La perte d’exploitation
Un sinistre peut entrainer une lourde perte financière pour les entreprises !
La garantie perte d’exploitation est donc une composante indispensable de l’assurance d’entreprise (multirisque professionnelle). Elle vise à protéger les entreprises contre les pertes financières à la suite d’un sinistre et d’une interruption partielle ou totale de leurs activités. Cette interruption peut être causée par divers événements.
Les événements généralement couverts par la perte d’exploitation :
- Incendie, Explosion, Chute de la foudre
- Dégât des eaux
- Bris de machine
- Accidents aux appareils électriques
- Tempêtes, Grêle, Poids de la neige sur les toitures
- Catastrophes naturelles
- Chocs de véhicules terrestres
- Émeutes, Mouvements populaires et Vandalisme
- Attentats, Actes de terrorisme
En cas d’interruption d’activité, la garantie perte d’exploitation prend en charge les coûts fixes, les frais généraux et la diminution du chiffre d’affaires pendant la période où l’entreprise ne peut pas fonctionner normalement, pour une durée de 12 à 24 mois dans la plupart des contrats d’assurance.
Elle vise à aider l’entreprise à maintenir sa rentabilité et à couvrir les dépenses continues, même en l’absence de revenus générés par l’activité principale, tout en supportant certains frais supplémentaires consécutifs au sinistre.
Calcul de la perte d’exploitation :
Pour calculer la perte d’exploitation subie par une entreprise, les experts calculent la perte de marge brute de l’entreprise sur la période considérée :
Pour définir la marge brute, il faut faire ressortir les charges variables de l’entreprise (eau, électricité, achats de marchandises…) puis les déduire du chiffre d’affaire.
Enfin pour calculer les chiffres d’affaires que l’entreprise aurait dû réaliser, il faut tenir compte de la tendance des derniers mois précédant la survenance du sinistre. L’objectif est de calculer les chiffres d’affaires prévisionnels qui auraient été réalisés en prenant en compte la situation économique dans laquelle se trouvait l’entreprise avant la survenance du sinistre.